2017年8月蓬江區(qū)審計局受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會作了《關(guān)于蓬江區(qū)2016年度區(qū)級預算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告》，對報告中所列的存在問題，區(qū)人民政府高度重視，各有關(guān)部門和單位行動迅速，根據(jù)審計提出的意見進行認真研究，采取積極措施進行整改和糾正，現(xiàn)將有關(guān)整改情況報告如下：

一、財政管理審計整改情況

（一）財政審計的整改情況。

1.關(guān)于“部分非稅收入未按規(guī)定繳入國庫，涉及金額2083萬元”的問題，區(qū)財政局于2017年5月已將未繳交國庫非稅收入2083萬元全額繳入國庫。

2.關(guān)于“結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的上級專項轉(zhuǎn)移支付資金未按規(guī)定收回統(tǒng)籌，涉及金額463萬元”的問題，區(qū)財政局按新《預算法》、《財政總預算會計制度》以及省市有關(guān)規(guī)定于2017年10月前已統(tǒng)籌使用2016年底結(jié)轉(zhuǎn)超2年以上的上級財政資金463萬元。

3.關(guān)于“部分收回的預算單位存量資金未統(tǒng)籌安排使用，涉及金額0.82億元”的問題，區(qū)財政局對截至2016年底結(jié)余0.82億元財政存量資金的性質(zhì)進行甄別后，作出如下分類處理：一是已安排使用1464萬元；二是至2017年9月份非稅收入已繳入國庫1683萬元，余下804萬元計劃于2018年3月底前繳入國庫；三是統(tǒng)籌安排用于新增項目2674萬元；四是非財政資金及其他暫存資金退回原單位1349萬元；五是環(huán)衛(wèi)局結(jié)余資金194萬元待厘清資金性質(zhì)后，再分類處理。

4.關(guān)于“部分預算單位基本賬戶資金閑置，涉及金額158萬元”的問題，區(qū)財政局發(fā)出《關(guān)于收回存量資金及處理意見的函》（蓬江財庫[2017]14號），要求相關(guān)單位于2017年10月10日前將基本賬戶的存量資金全部繳回區(qū)財政賬戶。相關(guān)單位已按要求全額繳回閑置資金。

（二）會議費和“三公經(jīng)費”支出管理審計的整改情況。

1.關(guān)于“區(qū)工商聯(lián)等3個單位公務(wù)接待費超預算支出，涉及金額3.8萬元”的問題，區(qū)工商聯(lián)等3個單位今后加強預算支出管理，嚴格控制接待費用支出范圍和開支標準。

2.關(guān)于“區(qū)殘聯(lián)的下屬單位區(qū)殘疾人勞動就業(yè)服務(wù)所無預算支出公車運行費用1.5萬元”的問題，區(qū)殘疾人勞動就業(yè)服務(wù)所將加強預算管理，從嚴控制“三公”經(jīng)費支出，避免此類情況再次發(fā)生。

3.關(guān)于“區(qū)科技局等7個單位的公務(wù)接待費支出沒有公函、接待清單等報賬資料，涉及金額18.25萬元”的問題，區(qū)科技局等7個單位已健全和完善財務(wù)管理規(guī)定等內(nèi)部控制制度，規(guī)范接待費報銷流程和審批手續(xù)。

（三）政府購買社會服務(wù)項目審計的整改情況。

1.關(guān)于“區(qū)殘聯(lián)購買殘疾人康復資助服務(wù)項目未履行政府采購程序，涉及金額1225萬元”的問題，區(qū)殘聯(lián)采取如下措施進行整改：一是于2016年 12月委托江門市深聯(lián)招標有限公司通過公開招標“資格標”的方式確定了2017-2018年殘疾人康復服務(wù)資助項目定點單位；二是今后將嚴格執(zhí)行政府采購程序,繼續(xù)通過“資格標”和按照《廣東省殘疾人精準康復服務(wù)定點機構(gòu)管理辦法》規(guī)范定點機構(gòu)認定和管理。

2.關(guān)于“區(qū)殘聯(lián)購買的部分殘疾人服務(wù)項目驗收未進行績效評審”的問題，區(qū)殘聯(lián)采取如下措施進行整改：一是于2017年8月在“江門政府采購網(wǎng)政府購買服務(wù)平臺”采用網(wǎng)上選購的方式確定了江門市蓬江區(qū)社會工作協(xié)會作為項目績效評估第三方；二是于2017年9月份對13個殘疾人服務(wù)社會管理創(chuàng)新項目從對象滿意度、項目實施管理的規(guī)范性（包括服務(wù)經(jīng)費使用）和項目社會效益等方面進行評估；三是今后將建立購買服務(wù)項目評估長效機制，做到事前、事中、事后全過程評估，確保政府購買服務(wù)績效評估規(guī)范化、有效化。

3.關(guān)于“區(qū)國庫集中支付中心購買的部門預算編制實施和維護服務(wù)項目未嚴格按合同條款付款，涉及金額1.21萬元”的問題，區(qū)國庫支付中心將嚴格按照《采購法》有關(guān)規(guī)定，嚴格執(zhí)行合同條款付款，杜絕此類事件發(fā)生。

（四）鎮(zhèn)街財政財務(wù)收支審計的整改情況。

1.財政財務(wù)收支管理方面的整改情況。

一是關(guān)于“環(huán)市街超預算開支125萬元”的問題，環(huán)市街組織學習《中華人民共和國預算法》有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實際，修改完善了《環(huán)市街財政預算資金管理制度》，今后認真貫徹執(zhí)行相關(guān)規(guī)定，杜絕此類情況發(fā)生。

二是關(guān)于“白沙街未取得合規(guī)票據(jù)支出50萬元”的問題，白沙街今后將按照有關(guān)規(guī)定進一步完善和規(guī)范財務(wù)管理、報銷審批等制度，同時加強財務(wù)人員培訓，強化崗位責任意識，嚴把報銷關(guān)，確保財政資金合規(guī)安全運行。

三是關(guān)于“2015年3月至2016年6月棠下鎮(zhèn)支付征地補償款手續(xù)不完備，涉及金額5208萬元”的問題，棠下鎮(zhèn)將嚴格按照《江番高速及江珠北沿線高速公路蓬江段征地經(jīng)費使用管理辦法》的規(guī)定辦理征地經(jīng)費程序后兌付補償款。

四是關(guān)于“環(huán)市街和棠下鎮(zhèn)使用大額現(xiàn)金支付，涉及金額139萬元”的問題，環(huán)市街、棠下鎮(zhèn)組織財務(wù)人員認真學習有關(guān)規(guī)定，今后將嚴格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，規(guī)范現(xiàn)金的管理，確保財務(wù)支出業(yè)務(wù)合法、合規(guī)和資金安全。

2.關(guān)于“公務(wù)支出管理方面。環(huán)市街、白沙街和棠下鎮(zhèn)的公務(wù)接待費支出沒有附公函、接待清單等報賬資料，涉及金額182萬元”的問題，環(huán)市街、白沙街和棠下鎮(zhèn)今后將嚴格執(zhí)行公務(wù)接待管理規(guī)定，規(guī)范接待費報銷流程和審批手續(xù)。

3.國有資產(chǎn)管理方面的整改情況。

一是關(guān)于“環(huán)市街和白沙街固定資產(chǎn)未入賬，涉及有價房產(chǎn)414萬元和其他房產(chǎn)12618平方米”的問題，環(huán)市街和白沙街已組織人力對資產(chǎn)進行清查，加快核清單位資產(chǎn)盤盈、盤虧等情況，采取有效措施加快理順權(quán)屬列入監(jiān)管，確保賬賬相符，賬實相符。

二是關(guān)于“環(huán)市街下屬資產(chǎn)租金收入未按資產(chǎn)權(quán)屬處置，涉及金額291萬元”的問題，環(huán)市街已收回廣東科炬高新技術(shù)創(chuàng)業(yè)園有限公司的資產(chǎn)出租收入291萬元。

4.重大事項決策方面的整改情況。

一是關(guān)于“棠下鎮(zhèn)支付企業(yè)扶持資金手續(xù)不完備，涉及金額2.19億元”的問題，棠下鎮(zhèn)今后嚴格按照省、市、區(qū)有關(guān)的扶持政策和支付規(guī)范流程進行兌現(xiàn)企業(yè)扶持資金。

二是關(guān)于“環(huán)市街和棠下鎮(zhèn)決策督辦落實和跟蹤反饋制度不夠健全”的問題，環(huán)市街和棠下鎮(zhèn)已完善重大決策制度，對違反決策規(guī)定、出現(xiàn)重大決策失誤、造成重大損失的，要按照誰決策、誰負責的原則嚴格追究責任，確保重大事項依法、科學、民主決策。

二、政策措施落實跟蹤審計的整改情況。

（一）關(guān)于“行政審批事項轉(zhuǎn)移方面”的問題，在沒有符合條件的轉(zhuǎn)移主體的情況下，區(qū)教育局將根據(jù)省市要求繼續(xù)做好教師資格證認定工作。

（二）關(guān)于“清理規(guī)范行政審批方面”的問題，區(qū)民政局采取如下措施進行整改：一是將清理行政審批中介服務(wù)事項收費中涉及社會團體或民辦非企業(yè)法人代表人離任審計、注銷清算報告等審計事項轉(zhuǎn)為政府購買服務(wù)，并利用政府采購平臺選定江門市淇益來會計師事務(wù)所作為中介服務(wù)商和實施機構(gòu)，所需經(jīng)費納入2017年部門財政預算；二是印發(fā)通知并通過政府網(wǎng)絡(luò)平臺、政府微信公眾號、微信工作群等多種渠道向社會組織公告本次清理行政審批中介服務(wù)事項內(nèi)容，宣傳和解讀相關(guān)政策。

三、重點專項資金審計的整改情況。

（一）關(guān)于“殘疾人就業(yè)保障金未按規(guī)定征收”的問題，區(qū)殘聯(lián)采取如下措施進行整改：一是聯(lián)合區(qū)地稅局向2685個欠繳款單位寄送《繳納殘疾人就業(yè)保障金催告書》，督促欠繳單位在2017年11月30日前繳清欠款；二是根據(jù)相關(guān)要求，做好從2018年開始由地方稅務(wù)機關(guān)征收殘疾人就業(yè)保障金的銜接和移交工作；三是加大政策宣傳力度，多渠道、多層面宣傳殘疾人就業(yè)保障金征繳政策，增強用人單位繳納殘保金的自覺性。

（二）關(guān)于“重大建設(shè)項目未落實到位”的問題，區(qū)殘聯(lián)將根據(jù)區(qū)政府的工作安排，加強與相關(guān)單位溝通，積極配合，推動該項目開工建設(shè)。

（三）關(guān)于“幫扶薄弱村項目未落實”的問題，區(qū)農(nóng)林和水務(wù)局采取如下措施進行整改：一是根據(jù)已申報的薄弱村經(jīng)濟發(fā)展幫扶新項目情況，向區(qū)財政局申報2018年度幫扶資金預算50萬元，在幫扶薄弱村經(jīng)濟發(fā)展項目實施完成并報送相關(guān)項目資料后安排財政幫扶資金。二是對于2018年新增實施項目，擬在項目實施完成后向區(qū)財政提出申報增撥幫扶資金進行解決。

四、重大投資項目跟蹤審計調(diào)查的整改情況。

（一）江門“蓬江新鶴”融合提質(zhì)建設(shè)項目的征地拆遷和項目進展慢的整改情況。

一是關(guān)于“迎賓西路的加貝達萊化工廠因涉及拆遷補償稅收問題未解決，應征廠房地塊未交地”的問題，截至2017年4月30日，迎賓西路的加貝達萊化工廠廠戶的補償問題已得到解決，廠房已搬遷完畢，迎賓西路征地拆遷工作已全部完成并交付使用。

二是關(guān)于“濱江新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項目中的豐樂路北延線工程項目因爆破對附近民房造成影響，由于相關(guān)賠償沒有處理完畢，影響工程施工進度”的問題，濱江新區(qū)管委會多次與村委會開會研究，與施工單位重新制定新的賠償標準，并與村民展開了4輪正式談判，部分村民要求對房屋重新鑒定，待鑒定單位出具鑒定報告后，管委會工作組再開展賠償談判工作，然后對隧道洞口邊仰坡滑坡進行修復處理。

（二）關(guān)于“廣佛江快速通道蓬江段部分建設(shè)資金支付手續(xù)不夠完備”的問題，截至2017年12月底，沙富村、中心村征地補償手續(xù)仍在辦理中。

五、國有企業(yè)審計的整改情況。

（一）關(guān)于“資金閑置”的問題，濱江城鎮(zhèn)投資有限公司將加快土地整理進程及基礎(chǔ)設(shè)施項目的施工進度，提高資金支付的審批效率，及時支付項目資金，提高資金的使用效率。

（二）關(guān)于“未能及時對征地項目進行成本核算”的問題，濱江啟動區(qū)工程建設(shè)項目所發(fā)生的土地遷移及費用成本已分攤至相應的工程成本中。

（三）關(guān)于“項目管理不規(guī)范”的問題，棠下鎮(zhèn)今后開展項目將提前做好全面工作評估，制定更完善的工作計劃，按規(guī)范程序進行采購和招投標，把項目風險降到最低。