2018年8月，區(qū)人大常委會聽取和審議了區(qū)政府《關(guān)于蓬江區(qū)2017年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告》，并提出了審議意見。區(qū)政府對此高度重視，采取積極措施進(jìn)行整改和糾正，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：

一、財(cái)政管理及決算草案審計(jì)整改情況

（一）關(guān)于“區(qū)財(cái)政無預(yù)算列支江沙示范園區(qū)市政工程建設(shè)資金、廣珠鐵路項(xiàng)目出資款”的問題，區(qū)財(cái)政已將相關(guān)資金納入2018年調(diào)整預(yù)算安排，其中1133萬元納入一般公共預(yù)算調(diào)整預(yù)算安排，977萬元納入政府性基金調(diào)整預(yù)算安排，轉(zhuǎn)列預(yù)算支出。今后將嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法等規(guī)定，規(guī)范財(cái)政支出管理，杜絕無預(yù)算支出行為。

(二)關(guān)于“非稅收入和回收資金未按規(guī)定上繳國庫，涉及金額4278萬元”的問題，區(qū)財(cái)政局作出如下分類處理：一是分別于2018年3月、7月將非稅收入2425萬元、115萬元繳入國庫；二是對于收回以前年度預(yù)算單位存量資金1738萬元，其中789萬元已于2017年12月安排使用，949萬元已于2018年7月繳入國庫。

（三）關(guān)于“總預(yù)算會計(jì)核算不規(guī)范”的問題，區(qū)財(cái)政局于2018年9月11日撤銷原國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政專戶，將資金納入總預(yù)算會計(jì)賬套核算。

（四）關(guān)于“財(cái)政資金審批管理制度不健全”的問題，區(qū)財(cái)政局完善政府性債務(wù)管理制度，切實(shí)加強(qiáng)債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，不斷提高政府性債務(wù)管理水平；重新修訂《蓬江區(qū)本級專項(xiàng)資金管理辦法》，明確財(cái)政專項(xiàng)資金審批權(quán)限，建立完善財(cái)政內(nèi)部控制制度，防控財(cái)政資金管理使用風(fēng)險(xiǎn)。

二、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)的整改情況。

（一）關(guān)于“有1個(gè)部門預(yù)算編制不夠細(xì)化和完整，涉及金額1.18億元”的問題，區(qū)教育局采取如下措施進(jìn)行整改：一是區(qū)直學(xué)校的免費(fèi)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)、公辦義務(wù)教育學(xué)校校舍安全保障專項(xiàng)補(bǔ)助、學(xué)生體檢費(fèi)等專項(xiàng)資金從2019年起細(xì)化到各下屬二級預(yù)算單位；二是今后將嚴(yán)格按照預(yù)算法編制預(yù)算和決算，按照區(qū)財(cái)政局統(tǒng)一要求，將所有收入列入預(yù)算、決算，真實(shí)完整反映部門的收支情況；三是與區(qū)財(cái)政局溝通，積極探索符合現(xiàn)行法律、法規(guī)的教育經(jīng)費(fèi)管理模式，提高預(yù)算編制及執(zhí)行水平。

（二）關(guān)于“有2個(gè)部門個(gè)別項(xiàng)目資金使用率不高，涉及金額1098.33萬元”的問題，區(qū)農(nóng)林水務(wù)局和區(qū)教育局分別采取如下措施進(jìn)行整改：一是區(qū)農(nóng)林水務(wù)局將加強(qiáng)預(yù)算管理，合理制定綠化、造林并安排資金使用計(jì)劃，確保森林植被恢復(fù)費(fèi)能夠在生態(tài)修復(fù)等工作上發(fā)揮最大的作用；二是截至2018年10月，區(qū)教育局已督促相關(guān)學(xué)校執(zhí)行2017年度政府性基金預(yù)算支出，今后將強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行編制的科學(xué)性，加強(qiáng)預(yù)算安排與存量資金盤活統(tǒng)籌銜接，提高資金使用效益。

（三）關(guān)于“有2個(gè)部門財(cái)政資金管理和使用不夠規(guī)范，涉及金額3501.4萬元”的問題，區(qū)農(nóng)林水務(wù)局采取如下措施進(jìn)行整改：一是截至2018年8月16日已按要求收回仍未發(fā)放的省級生態(tài)公益林效益補(bǔ)償資金共39.4萬元,并繳回區(qū)財(cái)政局，下一步將按照有關(guān)規(guī)定通過“一卡通”直接將損失性補(bǔ)償資金發(fā)放到戶；二是2014年動植物防控專項(xiàng)資金及2015年省動物防疫專項(xiàng)資金共2.70萬結(jié)轉(zhuǎn)超過2年，已由區(qū)財(cái)政局收回統(tǒng)籌使用；三是今后嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》精神文件執(zhí)行，規(guī)范現(xiàn)金使用，加強(qiáng)現(xiàn)金管理意識和管理認(rèn)識，遵守相關(guān)內(nèi)控制度，履行現(xiàn)金管理職責(zé)，在現(xiàn)金管理方面嚴(yán)格把關(guān)，確?，F(xiàn)金使用合理、規(guī)范。

區(qū)教育局采取如下措施進(jìn)行整改：一是截至2018年11月14日相關(guān)學(xué)校已使用沉淀資金2526.89萬元，區(qū)財(cái)政收回沉淀資金691.87萬元，余下213.36萬元用于已辦理采購或工程審核手續(xù)的項(xiàng)目支出，將在今年內(nèi)按照采購及工程審核進(jìn)度支付；二是將在今后夯實(shí)預(yù)算編制的科學(xué)性，嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，杜絕超預(yù)算支出的情況。

（四）關(guān)于“有2個(gè)部門資產(chǎn)收益未按規(guī)定上繳國庫，涉及金額47.06萬元”的問題，區(qū)資產(chǎn)辦于2017年10月將資產(chǎn)收益26.05萬元上繳區(qū)國庫；區(qū)教育局于2018年10月責(zé)成三所學(xué)校將出租收入21.01萬元全部上繳區(qū)國庫。

（五）關(guān)于“有1個(gè)部門國有資產(chǎn)管理不規(guī)范，涉及金額1.75萬元”的問題，區(qū)司法局盤虧待處理資產(chǎn)為摩托車和數(shù)碼相機(jī)，已到報(bào)廢年限。區(qū)司法局委托會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并向區(qū)資產(chǎn)管理有關(guān)部門提交國有資產(chǎn)損溢處理等相關(guān)資料，現(xiàn)根據(jù)區(qū)財(cái)政局的指引，已將盤虧資產(chǎn)報(bào)廢請示提交區(qū)政府，待批復(fù)后在明年1月處理完畢。

（六）“三公經(jīng)費(fèi)”和會議費(fèi)支出管理問題。

1.關(guān)于“超預(yù)算列支公務(wù)費(fèi)用，涉及金額3.65萬元”的問題，區(qū)委政法委將加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算、支出管理，整體協(xié)調(diào)單位各項(xiàng)工作計(jì)劃，完善部門預(yù)算編報(bào)，做好2019年的經(jīng)費(fèi)預(yù)算。

2.關(guān)于“公務(wù)接待費(fèi)支出依據(jù)不充分，涉及金額0.26萬元”的問題，區(qū)委政法委將嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)規(guī)定規(guī)范報(bào)銷手續(xù)，嚴(yán)格報(bào)銷審批權(quán)限。

3.關(guān)于“未按預(yù)算支出科目列支公務(wù)費(fèi)用，涉及金額5.5萬元”的問題，區(qū)農(nóng)林和水務(wù)局加強(qiáng)單位財(cái)務(wù)監(jiān)管，規(guī)范預(yù)算支出管理，今后嚴(yán)格按照預(yù)算科目列支，確保預(yù)算科目列支準(zhǔn)確。區(qū)教育局組織相關(guān)工作人員認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)規(guī)定，按預(yù)算科目核算。

三、國家和省重大政策落實(shí)跟蹤審計(jì)的整改情況。

（一）關(guān)于“用地手續(xù)不完善”的問題，區(qū)國土資源局經(jīng)區(qū)政府同意，會同區(qū)財(cái)政局申報(bào)競買水田指標(biāo)，多次競買未中標(biāo)；現(xiàn)與河源市連平縣初步達(dá)成協(xié)商，正在辦理報(bào)請區(qū)政府審批跨地級以上市異地購買水田指標(biāo)，以保障市先進(jìn)制造業(yè)江沙示范園區(qū)內(nèi)32.58畝水田指標(biāo)需求。

（二）關(guān)于“園區(qū)公共交通配套設(shè)施不完善”的問題，江門市先進(jìn)制造業(yè)江沙示范園區(qū)投資有限公司已計(jì)劃在金桐路、桐樂路、堡棠路等路段建設(shè)港灣式公交?？空?，并向市交通運(yùn)輸局爭取共享單車引入園區(qū)，解決最后一公里問題。

四、重點(diǎn)民生項(xiàng)目和專項(xiàng)資金審計(jì)情況

（一）幫扶脫貧資金審計(jì)的整改情況。

1.關(guān)于“有2個(gè)鎮(zhèn)扶貧項(xiàng)目資金188.36萬元閑置超過2年”的問題，棠下鎮(zhèn)和杜阮鎮(zhèn)采取如下措施進(jìn)行整改：一是棠下鎮(zhèn)羅江村改造舊廠房項(xiàng)目、棠下鎮(zhèn)北達(dá)村水毀工程修復(fù)項(xiàng)目、棠下鎮(zhèn)羅江村莘村村道改造工程、棠下鎮(zhèn)北達(dá)村文化活動中心、杜阮鎮(zhèn)中和村綜合樓等項(xiàng)目資金合計(jì)138.36萬元于2018年1月退回區(qū)財(cái)政局；二是棠下鎮(zhèn)良溪佛寧村自來水工程項(xiàng)目現(xiàn)處于立項(xiàng)階段。

2.關(guān)于“區(qū)民政局和各鎮(zhèn)街審核把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致向不符合低保資格的人員發(fā)放低保金41.84萬元”的問題，區(qū)民政局和相關(guān)鎮(zhèn)街根據(jù)核查的實(shí)際情況進(jìn)行如下處理:取消不符合低保條件人員的低保資格，并追回資金3.01萬元；余下38.83萬元不作追回，主要原因如下：大部分名下房產(chǎn)超過1套或登記有車輛、營利性組織的低保對象都是借證件給他人進(jìn)行登記，實(shí)際上自己沒有使用車輛或經(jīng)營，且當(dāng)時(shí)這部分家庭多為殘疾人或重病家庭，其家庭剛性支出大，收入遠(yuǎn)低于支出，實(shí)際生活情況確實(shí)困難，同時(shí)未收集到有騙保的佐證材料，因此這部分對象不追回其在保期間領(lǐng)取的低保金。同時(shí)對這部分人員重新審核符合低保條件的，繼續(xù)納入低保。區(qū)民政局分別于2017年12月和2018年4月先后出臺《關(guān)于規(guī)范低保退保程序的通知》、《關(guān)于規(guī)范最低生活保障申請、審核、審批、退保流程指引》，進(jìn)一步規(guī)范低保工作。

3.關(guān)于“項(xiàng)目管理不到位”的問題，采取如下措施進(jìn)行整改：一是區(qū)農(nóng)林和水務(wù)局于9月3日會同區(qū)財(cái)政局、項(xiàng)目實(shí)施村所在鎮(zhèn)等單位組成驗(yàn)收組，對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的12個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行全面核查驗(yàn)收，其中杜阮鎮(zhèn)中和村上邑文化樓等11個(gè)項(xiàng)目已全面竣工驗(yàn)收，棠下鎮(zhèn)弓田村公園綠化及村道改造項(xiàng)目正在實(shí)施；二是棠下鎮(zhèn)農(nóng)辦于2018年3月將項(xiàng)目完工驗(yàn)收單存在弄虛作假的問題移送鎮(zhèn)紀(jì)委,當(dāng)事人已被區(qū)紀(jì)委立案審查，該問題已作并案處理。

4.關(guān)于“精準(zhǔn)扶貧購買服務(wù)合同監(jiān)管不到位”的問題，杜阮鎮(zhèn)政府已責(zé)成江門市仁愛社工服務(wù)中心采取如下措施進(jìn)行整改：一是江門市仁愛社工服務(wù)中心已對杜阮鎮(zhèn)89戶精準(zhǔn)扶貧服務(wù)對象建立一套完整的幫扶臺賬，為每一戶精準(zhǔn)扶貧戶建立一戶一檔，按照實(shí)際情況每月或兩個(gè)月一次進(jìn)行上門跟蹤動態(tài)，并由兩名社工專門跟進(jìn)項(xiàng)目，每月與鎮(zhèn)扶貧辦做好動態(tài)資料更新對接，把更新數(shù)據(jù)及時(shí)錄入上傳到精準(zhǔn)扶貧系統(tǒng)；二是仁愛服務(wù)中心已結(jié)合鎮(zhèn)政府要求，對底線民生服務(wù)計(jì)劃書進(jìn)行細(xì)化，并已提交年度具體指標(biāo)。

  5.關(guān)于“專項(xiàng)資金核算不合規(guī)”的問題，采取如下措施進(jìn)行整改：一是區(qū)民政局重新編制了民政劃撥鎮(zhèn)街資金明細(xì)表，對各項(xiàng)專項(xiàng)資金進(jìn)行了清晰的分類并在表中進(jìn)行了標(biāo)注，準(zhǔn)確分清各資金渠道，統(tǒng)一核算口徑，確保專項(xiàng)資金的來源清晰，去向明白；二是完善溝通機(jī)制，定期進(jìn)行數(shù)據(jù)核對。區(qū)民政局與各鎮(zhèn)街民政及財(cái)所均指定專門的人員負(fù)責(zé)民政專項(xiàng)資金核對工作，保證區(qū)鎮(zhèn)兩級資金的一致；三是提高財(cái)務(wù)核算水平，規(guī)范會計(jì)核算。區(qū)民政局聘請會計(jì)師事務(wù)所作為常年財(cái)務(wù)顧問，將從會計(jì)核算、內(nèi)部控制、稅務(wù)等方面提出建議，組織財(cái)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，以提升內(nèi)控管理水平，規(guī)范完善財(cái)務(wù)管理和資金管理。

6.關(guān)于“低保人員退出程序不規(guī)范”的問題，棠下鎮(zhèn)、荷塘鎮(zhèn)、杜阮鎮(zhèn)、環(huán)市街、白沙街等5個(gè)鎮(zhèn)（街）將執(zhí)行《關(guān)于規(guī)范低保退保程序的通知》（蓬江民字〔2017〕204號）等文件要求，按照規(guī)定執(zhí)行書面告知程序，做好低保退出工作。

7.關(guān)于“精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧政策宣傳不到位”的問題，區(qū)農(nóng)林和水務(wù)局加大扶貧宣傳工作力度，以宣傳單張、小冊子、宣傳欄的形式，宣傳省、市、區(qū)關(guān)于精準(zhǔn)扶貧工作的政策措施和扶貧項(xiàng)目，對各鎮(zhèn)街扶貧辦在扶貧工作執(zhí)行過程中形成的好做法好模式以簡報(bào)形式進(jìn)行了宣傳報(bào)道。通過建設(shè)宣傳欄、印發(fā)暖心卡、小冊子、宣傳橫額以及派發(fā)扶貧領(lǐng)域掃黑除惡宣傳單張等方式，讓貧困戶清楚了解精準(zhǔn)扶貧相關(guān)政策措施及掌握幫扶干部的聯(lián)系方式，指引指導(dǎo)貧困戶脫貧增收。

（二）社保資金審計(jì)的整改情況。

1.關(guān)于“區(qū)社保局社保數(shù)據(jù)動態(tài)更新不及時(shí)，導(dǎo)致向663名已死亡參保人多發(fā)放養(yǎng)老金187.82萬元”的問題，區(qū)人社局已全部追回多發(fā)放養(yǎng)老金187.82萬元，并加大政策宣傳力度，積極與區(qū)公安局、區(qū)民政局聯(lián)系溝通，建立定期進(jìn)行數(shù)據(jù)比對及校驗(yàn)機(jī)制。

2.關(guān)于“給養(yǎng)老對象同時(shí)發(fā)放機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休金和企業(yè)

職工養(yǎng)老金”的問題，區(qū)社保局迅速對多發(fā)放的2名養(yǎng)老對象進(jìn)行核查，核實(shí)多領(lǐng)取企業(yè)職工養(yǎng)老金29.95萬，現(xiàn)已全部追回。

2018年12月20日