2019年8月，區(qū)審計(jì)局受區(qū)政府委托，向區(qū)人大常委會(huì)作了《關(guān)于蓬江區(qū)2018年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告》，對(duì)報(bào)告中所列的存在問題，區(qū)政府十分重視，各有關(guān)部門和單位迅速行動(dòng)，根據(jù)審計(jì)提出的意見進(jìn)行認(rèn)真研究，采取積極措施進(jìn)行整改和糾正，現(xiàn)將有關(guān)整改情況報(bào)告如下：

　　報(bào)告指出，涉及蓬江區(qū)2018年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)查出問題共59個(gè)，已完成整改59個(gè)。

　　一、財(cái)政管理及決算草案審計(jì)整改情況

　　涉及財(cái)政管理及決算草案審計(jì)共18個(gè)問題，已完成整改。

　　（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行方面。

　　1.關(guān)于“區(qū)財(cái)政無預(yù)算墊付資金4619.04萬元”的問題，已完成整改。一是蓬江區(qū)政府投資工程建設(shè)管理中心已將墊付款3890.10萬元納入蓬江區(qū)2019年度調(diào)整預(yù)算報(bào)告，2019年12月底前歸還區(qū)財(cái)政局；二是荷塘鎮(zhèn)于2019年9月將300萬歸還區(qū)財(cái)政局；三是區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)管局于2019年8月將340萬歸還區(qū)財(cái)政局；四是白沙街于2019年9月將已收取美景豪庭住戶繳納的維修費(fèi)68.92萬元?dú)w還區(qū)財(cái)政局，差額部分資金20.02萬元在蓬江區(qū)2019年盤活存量資金中安排，2019年12月底前歸還區(qū)財(cái)政局。

　　2.關(guān)于“部分非稅收入未及時(shí)上繳國庫，涉及金額298.49萬元”的問題，已完成整改。區(qū)財(cái)政局已于2019年2月將非稅收入298.49萬元繳入國庫。

　　3.關(guān)于“虛列財(cái)政支出2260.77萬元”的問題，已完成整改。區(qū)財(cái)政局于2019年3月將2260.77萬元由國庫賬戶劃到財(cái)政專戶，今后將嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》等有關(guān)規(guī)定，規(guī)范財(cái)政支出管理，規(guī)范權(quán)責(zé)發(fā)生制核算。

　　4.關(guān)于“區(qū)財(cái)政局未下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，涉及金額1961.88萬元”的問題，已完成整改。一是區(qū)財(cái)政局于2019年4月下達(dá)舊廠房升級(jí)改造專項(xiàng)補(bǔ)助資金指標(biāo)1485.88萬元給環(huán)市街道辦事處，環(huán)市街道辦事處已于5月?lián)芨妒褂谩６菂^(qū)財(cái)政局于2019年4月下達(dá)城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)補(bǔ)助資金指標(biāo)270萬元給環(huán)市街道辦事處，剩余206萬元已列入蓬江區(qū)2020年預(yù)算安排使用。

　　5.關(guān)于“用款部門未使用上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金，涉及金額587.07萬元”的問題，已完成整改。一是區(qū)財(cái)政局已按有關(guān)規(guī)定將省級(jí)農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)村工作專項(xiàng)資金480萬元收回財(cái)政統(tǒng)籌安排。二是區(qū)財(cái)政局已按有關(guān)規(guī)定將市級(jí)農(nóng)業(yè)土地開發(fā)項(xiàng)目資金86.2萬元收回財(cái)政統(tǒng)籌安排。三是區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村和水利局已向區(qū)財(cái)政局申請(qǐng)下達(dá)2018年大中型水庫移民后期扶持資金（市級(jí)統(tǒng)籌部分）補(bǔ)助資金指標(biāo)20.87萬元給杜阮鎮(zhèn)，杜阮鎮(zhèn)于2019年12月?lián)芨妒褂?9.54萬元，剩余資金1.33萬元將在12月底前收回財(cái)政統(tǒng)籌。

　?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行方面。

　　1.關(guān)于“2018年體育彩票公益金年初預(yù)算編制未細(xì)化”的問題，已完成整改。區(qū)文化廣電旅游體育局將從2020年起，編制體彩公益金年度預(yù)算時(shí)制定具體資金分配方案并將相關(guān)預(yù)算資料向區(qū)財(cái)政局報(bào)備。

　　2.關(guān)于“荷塘鎮(zhèn)公共體育事業(yè)經(jīng)費(fèi)20萬元閑置超過一年” 的問題，已完成整改。荷塘鎮(zhèn)于2019年7月將有關(guān)經(jīng)費(fèi)撥付使用；區(qū)文化廣電旅游體育局制定《江門市蓬江區(qū)文化廣電旅游體育事業(yè)專項(xiàng)資金使用管理制度》，今后將嚴(yán)格落實(shí)專項(xiàng)資金管理辦法，做好下?lián)芙?jīng)費(fèi)的后續(xù)監(jiān)管工作，確保專項(xiàng)資金的使用效果。

　　3.關(guān)于“政府采購服務(wù)驗(yàn)收管理不規(guī)范，涉及金額79.27萬元”的問題，已完成整改。區(qū)文化廣電旅游體育局制定《江門市蓬江區(qū)文化廣電旅游體育局內(nèi)部控制基本制度》，明確規(guī)定了合同履約驗(yàn)收要求，今后將嚴(yán)格政府采購服務(wù)驗(yàn)收管理。

　　4.關(guān)于“體育彩票發(fā)行費(fèi)核算不規(guī)范”的問題，已完成整改。2019年，體育彩票發(fā)行費(fèi)由市財(cái)政局通過轉(zhuǎn)移支付的方式下?lián)艿絽^(qū)財(cái)政局，由區(qū)財(cái)政局向區(qū)文化廣電旅游體育局下達(dá)零余額用款指標(biāo)，并已納入?yún)^(qū)財(cái)務(wù)監(jiān)管系統(tǒng)進(jìn)行核算。從2020年起，區(qū)文化廣電旅游體育局待市下?lián)軐ｍ?xiàng)資金后根據(jù)文件要求編制預(yù)算，并將相關(guān)預(yù)算資料向區(qū)財(cái)政局報(bào)備。

　　（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行方面。

　　關(guān)于“區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局未按規(guī)定以企業(yè)年度合并財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)收繳利潤”的問題，已完成整改。區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局在2019年度預(yù)算執(zhí)行過程中嚴(yán)格按照《蓬江區(qū)區(qū)本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算試行辦法》有關(guān)規(guī)定，以企業(yè)年度合并財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)收繳區(qū)級(jí)國有資本收益，并在以后年度預(yù)算編制時(shí)嚴(yán)格按照企業(yè)年度合并報(bào)表為基礎(chǔ)做好區(qū)級(jí)國有資本預(yù)算編制工作。

　　（四）區(qū)屬行政事業(yè)單位資產(chǎn)監(jiān)督管理方面。

　　關(guān)于“區(qū)財(cái)政局未根據(jù)職能調(diào)整及時(shí)修訂蓬江區(qū)的資產(chǎn)處置管理辦法”的問題，已完成整改。區(qū)財(cái)政局于2019年11月經(jīng)區(qū)政府同意印發(fā)《蓬江區(qū)行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》，要求各鎮(zhèn)（街）、區(qū)直各單位認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。

　　二、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)的整改情況

　　涉及部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)共27個(gè)問題，已完成整改。

　?。ㄒ唬╊A(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支方面。

　　1．關(guān)于“財(cái)政資金管理使用不規(guī)范，涉及金額789.22萬元”的問題，已完成整改。區(qū)工商聯(lián)已分別于2018年11月和2019年6月舉行了女企協(xié)和青企聯(lián)的成立大會(huì)，今后將加強(qiáng)預(yù)算管理，認(rèn)真做好年度經(jīng)費(fèi)支出方案，規(guī)范預(yù)付款的支出制度和大額資金支出的流程；區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村和水利局、棠下鎮(zhèn)、杜阮鎮(zhèn)今后在劃撥專項(xiàng)資金前將嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)文件要求，做好項(xiàng)目資金劃撥前期工作，報(bào)請(qǐng)上級(jí)部門同意后再劃撥資金；區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管局已組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)各項(xiàng)規(guī)章、制度，努力提高業(yè)務(wù)知識(shí)，確保不再發(fā)生此類情況。

　　2．關(guān)于“政府采購社會(huì)服務(wù)不規(guī)范，涉及金額429.42萬元”的問題，已完成整改。區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管局已與抽檢服務(wù)方簽訂補(bǔ)充協(xié)議，并于2019年7月印發(fā)《江門市蓬江區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局2019年食品抽檢監(jiān)測(cè)承檢機(jī)構(gòu)監(jiān)督評(píng)價(jià)方案》，規(guī)范采購合同的簽訂，加強(qiáng)履約跟蹤，嚴(yán)格執(zhí)行政府集中采購相關(guān)制度；區(qū)教育局已責(zé)成三所學(xué)校完善相關(guān)采購手續(xù)，規(guī)范政府采購行為。

　　3．有關(guān)“開支依據(jù)不充分，涉及金額88.96萬元”的問題，已完成整改。區(qū)信訪局采取如下措施進(jìn)行整改：一是組織人員認(rèn)真學(xué)習(xí)和嚴(yán)格執(zhí)行差旅相關(guān)制度，強(qiáng)化差旅的內(nèi)控管理，加強(qiáng)報(bào)銷審核；二是修訂《蓬江區(qū)信訪局財(cái)務(wù)工作管理辦法》，制定《關(guān)于蓬江區(qū)信訪維穩(wěn)準(zhǔn)備金管理實(shí)施細(xì)則》和《規(guī)范誤餐費(fèi)申辦事項(xiàng)》，規(guī)范專項(xiàng)資金的使用管理。

　?。ǘ╆P(guān)于“政府投資項(xiàng)目建設(shè)和管理不規(guī)范”的問題，已完成整改。一是區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村和水利局已于2018年11月將蓬江區(qū)西江防汛物資儲(chǔ)備倉庫建設(shè)工程登記入賬，今后將加強(qiáng)對(duì)基本建設(shè)項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算的組織領(lǐng)導(dǎo)，及時(shí)編制竣工項(xiàng)目財(cái)務(wù)決算，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理；區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管局正與監(jiān)理方審核施工方提供的結(jié)算資料，12月下旬提交區(qū)財(cái)政局審批辦理竣工決算；區(qū)教育局已責(zé)成各有關(guān)學(xué)校按照相關(guān)規(guī)定規(guī)范工程項(xiàng)目的管理，組織相關(guān)人員進(jìn)行學(xué)習(xí)，要求全區(qū)各中小學(xué)吸取教訓(xùn)，確保今后不出現(xiàn)同類問題。

　?。ㄈ╆P(guān)于“國有資產(chǎn)管理不到位”的問題，已完成整改。

　　原區(qū)農(nóng)林和水務(wù)局已將聯(lián)想電腦登記入賬，3臺(tái)公車經(jīng)區(qū)委、區(qū)政府同意后無償轉(zhuǎn)移給下屬單位，今后將定期開展固定資產(chǎn)清理清查工作，確保固定資產(chǎn)賬實(shí)相符。區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管局已辦理好5處房產(chǎn)的不動(dòng)產(chǎn)證；有3處房產(chǎn)正在辦理免稅手續(xù)，12月底可辦理不動(dòng)產(chǎn)證；有1處由新會(huì)區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管局移交的房產(chǎn)因無購房發(fā)票、權(quán)屬證明、購房合同，無法辦理產(chǎn)權(quán)證，今后區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管局將進(jìn)一步加強(qiáng)固定資產(chǎn)的管理，定期與不定期進(jìn)行盤點(diǎn)，防止資產(chǎn)流失。

　?。ㄋ模叭?jīng)費(fèi)”和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出管理方面。

　　1.關(guān)于“超預(yù)算列支公務(wù)費(fèi)用，涉及金額40.97萬元”的問題，已完成整改。區(qū)公安局、區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管局、區(qū)民政局、區(qū)工商聯(lián)將嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》，加強(qiáng)預(yù)算管理。

　　2.關(guān)于“公務(wù)接待支出依據(jù)不充分，涉及金額8.72萬元”的問題，已完成整改。區(qū)信訪局、區(qū)市場(chǎng)監(jiān)管局、區(qū)教育局組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，對(duì)沒有派出單位公函或者邀請(qǐng)函、接待清單等情況不予報(bào)銷，保證接待費(fèi)支出合法合規(guī)。

　　3.關(guān)于“會(huì)議費(fèi)人均開支超標(biāo)準(zhǔn)，涉及金額9.17萬元”的問題，已完成整改。區(qū)工商聯(lián)修訂《江門市蓬江區(qū)工商聯(lián)會(huì)議費(fèi)管理制度》，嚴(yán)格控制會(huì)議活動(dòng)經(jīng)費(fèi)開支，杜絕超標(biāo)準(zhǔn)、鋪張浪費(fèi)等問題的發(fā)生。

　　4.關(guān)于“培訓(xùn)費(fèi)核算不規(guī)范，涉及金額5萬元”的問題，已完成整改。區(qū)公安局組織財(cái)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)規(guī)定，規(guī)范會(huì)計(jì)科目核算。團(tuán)區(qū)委組織全體財(cái)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用財(cái)政資金和銀行賬戶管理。

　　三、國家和省重大政策落實(shí)跟蹤審計(jì)的整改情況

　　涉及國家和省重大政策落實(shí)跟蹤審計(jì)共3個(gè)問題，已完成整改。

　　（一）減稅降費(fèi)政策措施落實(shí)方面。

　　關(guān)于“原區(qū)住建局違規(guī)收取已整合的收費(fèi)項(xiàng)目，涉及金額21.96萬元”的問題，已完成整改。區(qū)住建局會(huì)同區(qū)財(cái)政局已于2018年11月將違規(guī)收費(fèi)全部退回建設(shè)單位。

　?。ǘ┟駹I企業(yè)財(cái)政補(bǔ)助方面。

　　關(guān)于“區(qū)級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金未能配套落實(shí)，涉及金額1262.82萬元”的問題，已完成整改。區(qū)科工商務(wù)局已于2019年6月將兩項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)助資金1262.82萬元撥付到企業(yè)。

　　四、重點(diǎn)民生項(xiàng)目和專項(xiàng)資金審計(jì)情況

　　涉及重點(diǎn)民生項(xiàng)目和專項(xiàng)資金審計(jì)共3個(gè)問題，已完成整改。

　　（一）關(guān)于“專項(xiàng)資金閑置兩年以上未安排使用，涉及金額2.93萬元”的問題，已完成整改。區(qū)教育局責(zé)成兩所學(xué)校于2019年8月將閑置資金2.93萬元全部上繳區(qū)國庫。

　?。ǘ╆P(guān)于“繼續(xù)教育經(jīng)費(fèi)使用效率低”的問題，已完成整改。區(qū)教育局采取如下措施進(jìn)行整改：一是責(zé)成4所學(xué)校加快資金使用進(jìn)度，其中培英小學(xué)、棠下鎮(zhèn)實(shí)驗(yàn)中心小學(xué)、江門市蓬江區(qū)環(huán)市中心學(xué)校的繼續(xù)教育經(jīng)費(fèi)已使用完畢，紫茶小學(xué)剩余4.3萬元已繳回財(cái)政統(tǒng)籌；二是加強(qiáng)對(duì)學(xué)校預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)管，結(jié)合學(xué)校專項(xiàng)資金的使用績效和實(shí)際需要，合理科學(xué)地編制預(yù)算，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。

　?。ㄈ╆P(guān)于“超范圍開支繼續(xù)教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，涉及金額3.57萬元”的問題，已完成整改。區(qū)教育局責(zé)成學(xué)校歸還資金渠道，今后嚴(yán)格按照專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用范圍進(jìn)行開支，確保?？顚Ｓ?。

　　五、促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為和規(guī)范權(quán)力運(yùn)行審計(jì)整改情況

　　涉及促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為和規(guī)范權(quán)力運(yùn)行審計(jì)方面共8個(gè)問題，已完成整改。

　?。ㄒ唬╆P(guān)于“重大經(jīng)濟(jì)決策方面”問題，已完成整改。一是區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局嚴(yán)格執(zhí)行《江門市蓬江區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度》，大額資金支出必須按規(guī)定程序經(jīng)黨組會(huì)議研究同意；二是區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局已制定相關(guān)食堂管理制度，并將食堂管理作為內(nèi)部控制的重要方面管理，嚴(yán)防超標(biāo)準(zhǔn)支出的情況再次發(fā)生；三是區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局加強(qiáng)對(duì)政府采購項(xiàng)目的把控，嚴(yán)格執(zhí)行政府集中采購相關(guān)制度，確保不再發(fā)生未履行政府采購程序的情況；四是區(qū)教育局今后將嚴(yán)格落實(shí)《中共蓬江區(qū)教育局黨組工作制度》《蓬江區(qū)教育系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作方案》，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，對(duì)列入議事內(nèi)容的議題，做好調(diào)查研究和充分準(zhǔn)備；五是區(qū)信訪局制定《蓬江區(qū)信訪局“三重一大”集體決策制度》，完善決策手續(xù)，規(guī)范檔案管理，對(duì)“三重一大”的文件資料和相關(guān)的項(xiàng)目資料分門別類進(jìn)行整理、編號(hào)，并列出目錄清單及歸檔，做到有法可依、有檔可查。

　　（二）關(guān)于“財(cái)政財(cái)務(wù)管理方面”問題，已完成整改。區(qū)信訪局健全財(cái)務(wù)管理制度，及時(shí)修訂《蓬江區(qū)信訪局財(cái)務(wù)工作管理辦法》等財(cái)務(wù)工作的相關(guān)制度，規(guī)范管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度。

　　（三）關(guān)于“內(nèi)部管理方面”問題，已完成整改。一是區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局已制定《江門市蓬江區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局機(jī)關(guān)食堂管理規(guī)定》、《江門市蓬江區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局食堂財(cái)務(wù)管理規(guī)定》等制度，并將食堂管理作為內(nèi)部控制的重要方面管理，嚴(yán)防超標(biāo)準(zhǔn)支出的情況再次發(fā)生；二是機(jī)構(gòu)改革后，原區(qū)食品藥品監(jiān)督管理局工會(huì)委員會(huì)并入?yún)^(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局工會(huì)委員會(huì)，區(qū)市場(chǎng)監(jiān)督管理局工會(huì)委員會(huì)賬務(wù)實(shí)行獨(dú)立核算。

　　2019年11月30日