第三部分   蓬江區(qū)教育本級(jí)2016年部門決算情況說(shuō)明

一、2016年度收入支出決算總體情況說(shuō)明

（一）年度收入總體情況

蓬江區(qū)教育本級(jí)（含教育局、區(qū)直教育事業(yè)單位及區(qū)直中小學(xué)共23個(gè)單位）2016年度總收入69290.55萬(wàn)元，其中本年收入56457.57萬(wàn)元。具體情況如下：

1．財(cái)政撥款收入55258.80萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加4775.92萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.46 %，增長(zhǎng)主要原因是根據(jù)教育事業(yè)發(fā)展的需要，政府加大了對(duì)教育的投入。

2．上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬(wàn)元，與上年決算數(shù)持平。

3．事業(yè)收入0.00萬(wàn)元，與上年決算數(shù)持平。

4．經(jīng)營(yíng)收入0.00萬(wàn)元，與上年決算數(shù)持平。

5．其他收入1198.77萬(wàn)元，比上年決算數(shù)減少1619.68萬(wàn)元，下降57.47 %，減少的主要原因是慈善資助學(xué)校建設(shè)的經(jīng)費(fèi)比上年減少。

（二）年度支出總體情況

蓬江區(qū)教育本級(jí)（含教育局、區(qū)直教育事業(yè)單位及區(qū)直中小學(xué)共23個(gè)單位）2016年度總支出69290.55萬(wàn)元，其中本年支出53427.61萬(wàn)元。具體情況如下：

1. 教育（類）支出41613.94萬(wàn)元，主要用于保障教育事業(yè)的發(fā)展，主要為直屬事業(yè)單位和直屬學(xué)校的日常運(yùn)行支出以及完成事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的項(xiàng)目支出等內(nèi)容，比上年決算數(shù)增加6286.55萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.80%，主要原因是政府加大了對(duì)教育的投入。

2. 社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出7795.62萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加1302.30萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.06%，主要原因是離退休費(fèi)及社保費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)提升。

3. 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育（類）支出1201.22萬(wàn)元，比上年決算數(shù)減少15.62萬(wàn)元，下降1.28%，主要原因是醫(yī)療報(bào)銷費(fèi)用減少。

4. 住房保障（類）支出2789.83萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加196.21萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.57%，主要原因是住房公積金的繳費(fèi)基數(shù)提高。

5. 其他（類）支出27.00萬(wàn)元，比上年決算數(shù)減少18.90元，下降41.18%，主要是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付的彩票公益金減少。

二、2016年度財(cái)政撥款收入支出總表說(shuō)明

（一）2016年度財(cái)政撥款收入說(shuō)明

蓬江區(qū)教育本級(jí)（含教育局、區(qū)直教育事業(yè)單位及區(qū)直中小學(xué)共23個(gè)單位）2016年度財(cái)政撥款收入合計(jì)65906.33萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入55231.80萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加6185.35萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.61%，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的提高及政府加大對(duì)學(xué)校建設(shè)的投入；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入27.00萬(wàn)元，比年初數(shù)增加27.00元，增長(zhǎng)100.00%，主要原因是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金（彩票公益金）的撥入；年初財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余10647.53萬(wàn)元，主要原因是上年的專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)到本年繼續(xù)使用。

（二）2016年度財(cái)政撥款支出說(shuō)明

蓬江區(qū)教育本級(jí)（含教育局、區(qū)直教育事業(yè)單位及區(qū)直中小學(xué)共23個(gè)單位）2016年度財(cái)政撥款支出合計(jì)65906.33萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出51796.68元，比年初預(yù)算數(shù)增加2750.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.61 %，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的提高及政府加大對(duì)學(xué)校建設(shè)的投入；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出27.00萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加27.00元，增長(zhǎng)100.00%，主要原因是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金（彩票公益金）的撥入；年末財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余14082.65萬(wàn)元，主要原因是本年的專項(xiàng)資金結(jié)轉(zhuǎn)到下年繼續(xù)使用。

分功能科目看，教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）1022.59萬(wàn)元，主要用于教育行政機(jī)關(guān)及教育管理事務(wù)的支出；教育支出（類）普通教育（款）34424.44萬(wàn)元，主要用于普通中小學(xué)教育事業(yè)的支出；教育支出（類）職業(yè)教育（款）87.53萬(wàn)元，主要用于職業(yè)教育支出；教育支出（類）特殊教育（款）28.03萬(wàn)元，主要用于特殊教育公用經(jīng)費(fèi)的支出；教育支出（類）教育費(fèi)附加安排的支出（款）4348.61萬(wàn)元，主要用于新建學(xué)校建設(shè)及學(xué)校設(shè)備設(shè)施支出；教育支出（類）其他教育支出（款）元98.80萬(wàn)元，主要用于社區(qū)教育及學(xué)校社會(huì)工作支出。

社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）7691.78萬(wàn)元，主要用于離退休人員的支出；社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）102.09萬(wàn)元，主要用于撫恤金支出；社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）其他生活救助（款）1.75元，主要用于遺屬生活補(bǔ)助支出。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）醫(yī)療保障（款）841.22萬(wàn)元，主要用于醫(yī)療報(bào)銷及醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用支出；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（類）其他醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出（款）360.00萬(wàn)元，主要用于超支醫(yī)療費(fèi)支出。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）2789.83萬(wàn)元，主要用于住房公積金和住房補(bǔ)貼支出。

其他支出（類）其他支出（款）27.00萬(wàn)元，主要用于鄉(xiāng)村學(xué)校少年宮和體育俱樂(lè)部的支出。

三、2016年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

蓬江區(qū)教育本級(jí)（含教育局、區(qū)直教育事業(yè)單位及區(qū)直中小學(xué)共23個(gè)單位）2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為49.71萬(wàn)元，完成預(yù)算65.70萬(wàn)元的75.66%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為21.47萬(wàn)元，完成預(yù)算21.20萬(wàn)元的 101.27%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為17.51萬(wàn)元，完成預(yù)算34.00萬(wàn)元的51.50%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為10.73萬(wàn)元，完成預(yù)算10.50元的102.19%。2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。

與上年相比，2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算數(shù)比上年減少17.66萬(wàn)元，下降26.21%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算減少0.23萬(wàn)元，下降1.06%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算減少17.37萬(wàn)元，下降49.80%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.06萬(wàn)元，下降0.58%。因公出國(guó)（境）費(fèi)支出減少的主要原因是根據(jù)我區(qū)教育國(guó)際化工作的需要，按計(jì)劃與境外單位、學(xué)校展業(yè)務(wù)交流、培訓(xùn)；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出減少的主要原因是按公車改革規(guī)定嚴(yán)格控制公車使用；公務(wù)接待費(fèi)支出減少的主要原因是進(jìn)一步落實(shí)厲行節(jié)約有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2016年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)21.47萬(wàn)元，占43.19%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出 17.51萬(wàn)元，占35.22%；公務(wù)接待費(fèi)支出10.73萬(wàn)元，占21.59%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出21.47萬(wàn)元。全年使用財(cái)政撥款安排局機(jī)關(guān)及下屬23個(gè)單位出國(guó)團(tuán)組11個(gè)、累計(jì)62人次。開支內(nèi)容包括境外業(yè)務(wù)培訓(xùn)及考察21.47萬(wàn)元，主要用于與境外友好教育單位業(yè)務(wù)交流及協(xié)作計(jì)劃。

2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出17.51萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置支出為0.00元，2016年公務(wù)用車購(gòu)置數(shù)0輛；公務(wù)用車運(yùn)行及維護(hù)支出17.51萬(wàn)元，2016年局機(jī)關(guān)及下屬22個(gè)單位公務(wù)用車保有量為12輛，主要用于燃油費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、維修費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出10.73萬(wàn)元，主要用于上級(jí)單位檢查和相關(guān)單位交流工作等方面的接待。2016年，局機(jī)關(guān)及下屬22個(gè)單位共接待國(guó)外來(lái)訪團(tuán)組0個(gè)，來(lái)訪外賓0人次；發(fā)生國(guó)內(nèi)接待142次，接待人數(shù)共2835人。

四、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2016年本部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出79.04萬(wàn)元，比2015年減少0.15萬(wàn)元，降低0.2%，與上年基本持平。

（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明

2016年本部門政府采購(gòu)支出總額1283.35萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出798.38萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出484.97萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0.00萬(wàn)元。授予中小微企業(yè)合同金額0.00元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2016年12月31日，本部門共有車輛12輛，其中，一般公務(wù)用車12輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）。單位價(jià)值200萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。

根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我部門暫未組織對(duì)2016年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績(jī)效自評(píng)。其中，一級(jí)項(xiàng)目0個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目0個(gè)，共涉及資金0.00萬(wàn)元，自評(píng)覆蓋率達(dá)到0%。

第四部分  名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金事業(yè)收入。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是非本級(jí)財(cái)政撥款、存款利息收入、事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入等。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在用當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、 “事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)事位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)面發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出這外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。（1）因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專項(xiàng)材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

附件：

第二部分 蓬江區(qū)教育本級(jí)2016年部門決算表.pdf